Ekonomiinformation

Ekonomi Befolkningsansvar Resursnämndsuppgifter - Sjukhusundervisningen - Äldreboendeplanering - Boendeplanering, funktionshinder - Kulturhuset Kåken

Resursfördelningsmodellen (SDF) Befolkningsansvar - antal, åldrar (grundvariabler) - sociala kriterier (tillägg) Samma för alla Ej påverkbar Snittprognoser för respektive år Avstämning i bokslut En ram per stadsdel

Exempel på kriterier i resursfördelningsmodellen 2016 Grundresurser Barn 1-5 år kr Invånare år 949 kr Äldre år kr Äldre över 95 år kr Tilläggsresurser 6-15 år, föräldrar m förgymn utb kr Ensamboende över 75 år kr Arbetslösa utan ersättning kr 0-17 år m ej gift förälder, utan arb kr

Intern fördelning inom en stadsdel Ekonomiska ingångsläget Kommunfullmäktiges och nämndens satsningar Storleksordning på reserv Index, löner- och prisutveckling Nivå försörjningsstöd Befolkningsförändringar Expansion inom funktionshinderboende Efterfrågan inom förskolan Tillkommande finansieringsbehov Sparbeting

Tidplan budgetarbetet, exempel Febr - Bokslutsinformation April-maj- Dialog sektorerna Maj- KF-budgetförslag Aug- Nämndens mål- inriktningsdok Sept- Dialog sektorerna Okt- Budgetbeslut

Ekonomiska begrepp Investering/leasing –Principer Varaktighet Värdeökande, ej underhåll eller förbrukning –Kapitalkostnader Avskrivning Ränta –Exempel Möbler 10 år Datorer 3 år eller drift

Ekonomiska begrepp Eget kapital –Syfte –Ackumulerade resultat –Nyttjande max motsvarande 0,5 % av kommunbidraget –Förvaltningen kan inte föreslå nyttjande –Värdering skall ske i årsrapport

Ekonomiska begrepp Periodiseringar –Syfte: rättvisande periodresultat –Kommunbidrag i 12:e delar –Vilka kostnader och intäkter saknas –Ställer krav på uppföljningsunderlag –Exempel; hyror, löneavtal,

Ekonomiska begrepp Semesterlöneskuld –Skuld till personalen ca 80 mkr –Nytt arbetssätt 2012 –Jämnare fördelning av kostnader över året –Intjänad semester kostnadsbokförs varje månad –Uttagen semester finansieras av gemensamt konto –Finansiering av vikarier Pensionsskuld –Kommuncentralt

Resultaträkning 2016 Intäkter –Taxor, avgifter 58 mkr –Hyresintäkter 84 ” –Bidrag 54 ” –Försäljning av verksamhet 291 ” –Övrigt 35 ” –Kommunbidrag ” –Summa mkr

Resultaträkning 2016 Kostnader –Personal mkr –Försörjningsstöd 50 ” –Köp av verksamhet 690 ” –Lokalhyror 259 ” –Övriga kostnader 190 ” –Summa mkr

Uppföljningen under året Aktiviteter, exempel –Enhetschefer 7 gånger per år –Gruppmöten 4 tillfällen –Stadsdelsdirektör 4 tillfällen –Uppföljningsrapporter 3 tillfällen –Ekonomiska rapporter 4 tillfällen –Årsrapport Underlag: -Verksamhetsnyckeltal -Detaljerad ekonominformation

Riktlinjer för budget och uppföljning Beslutad av KS Reglerar nämndens ansvar inom budget- och uppföljningsprocessen Främst ekonomiskt perspektiv Skall följa stadens tidplan och struktur för uppföljning Interna regler och riktlinjer för budgetuppföljning skall tas SDD skall ge sin mening vid ofinansierade beslut Verksamheten skall drivas inom ekonomisk ram och enligt lagstiftning även om mål och inriktning ej kan uppnås

Ekonomiskt resultat april 2016 (mkr) 15 SektorUtfallPrognos Utbildning 1,8 1,0 Äldreoms/HS -3,8 -5,0 Ind fam oms/Fukt Hind-13,0-28,0 Kultur o fritid 1,5 1,0 Gemensamt 10,6 18,0 Summa -2,9-13,0 Åtgärder totalt 13 mkr, varav ÄO 5,0 mkr

Nettokostnadsutveckling 16