Arbete med årsredovisning 2015 2015-12-18 Arbete med årsredovisning 2015

Arbete med årsredovisning (ÅR) 2015 Förutsättningar: Rektorsbeslut 207 om förutsättningar för redovisning i ÅR 2015 (dnr: 2015/338-1.2) Övergripande ansvarsfördelning: Universitetsledningens kansli (UK) har samordningsansvar för hela ÅR Ekonomiavdelningen (EK) ansvarar för bokslutet i ÅR UK ansvarar för resultatredovisningen (RR) i ÅR Kommunikationsavdelningen (KOM) ansvarar för layout och tryckning Underlag: Regleringsbrev och tillämplig lagstiftning samt Linnéuniversitetets nya strategi, verksamhetsplan och andra styrdokument. UK: Intervjuer med fakulteter om innehåll i RR. UK: Universitetsbibliotek, universitetsförvaltningen mfl rapporterar underlag till RR. UK: Sifferunderlag hämtas från de centrala systemen. Helårsstudenter/helårsprestationer mm hämtas från Diver efter avstämning med ladok. EK: Checklista för bokslutet samt kommentar/analys av det ekonomiska resultatet inrapporteras från fakulteterna UK/EK: Tabeller i ÅR

Arbete med årsredovisning 2015

Kvalitetssäkring av arbetet med ÅR 2015 Övergripande planering görs inom både universitetsledningens kansli (UK) och ekonomiavdelningen (EK). Arbetet med tidplan och ansvar samordnas mellan dessa avdelningar. EK har träffat varje fakultet (controllers, ekonomer, ekonomiadministratörer) för genomgång av bokslutsarbetet. Upplägg, tider, innehåll har skett i rektorsgruppen och ledningsrådet i januari 2015. Kvalitetssäkring för bokslutsarbetet innebär: Checklista årsbokslut med signaturer och underskrift av dekan EK har fastställt ansvarsfördelning avseende och upprättande av specifikationer till balansräkningens poster. Dessa dubbelkollas och godkänns av någon som inte upprättat densamma. EK har fastställt ansvarsavdelning avseende analys av resultatposter både övergripande och per institution/enhet samt per verksamhetsområde Fakulteternas kommentarer/analyser av det ekonomiska resultatet har rimlighetsbedömts. Universitetsbiblioteket och universitetsförvaltningens kommentarer/analyser av det ekonomiska resultatet har rimlighetsbedömts. Löpande kontroll av att intäkterna hamnar i rätt verksamhetsområde Kvalitetssäkring av resultatredovisning och helheten innebär: Avstämning av siffermaterialet i tabellerna mot underlag Flera personer inom UK/EK granskar helheten – korskollar siffror och rimlighet De som har lämnat underlag granskar slutresultatet Rektorsgruppen, ledningsgruppen och vissa nyckelpersoner granskar rimlighet och innehåll