Mål- och budget

KS och KF Nämnder Budgetberedning Nuvarande budgetarbete

KS och KF Nämnder Nuvarande budgetarbete VERKSAMHET EKONOMI Budgetberedning Nuvarande budgetarbete

KS och KF Nämnder Nuvarande budgetarbete EKONOMI Inventering budgetförutsättningar Förändrade lagkrav Driftsäskanden Investeringsäskanden Besparingar/effektiviseringar Ramar Tekniska budgetanvisningar Skatteprognoser Budgetberedningens ändringslista KS och KF Nämnder Budgetberedning Nuvarande budgetarbete

KS och KF Nämnder Nuvarande budgetarbete VERKSAMHET Fullmäktiges omvärldsanalys (HB) Kommunövergripande mål (KF) KKiK (KF bokslutsdag) Personalredovisning Miljöredovisning Förvaltningsredovisningar (KS bu) Kvalitet och effektivitet (KS bu) Politiska budgetdirektiv (uppdrag) Budgetanvisningar Nämndsmål Kvalitetsindikatorer (KF, nämnd) KS och KF Nämnder Budgetberedning Nuvarande budgetarbete

Politiken KLG Controllers Strateger Ekonomichefer Andra kommuner Utvärdering styrmodell 2018

Utvärdering styrmodell 2018 Mål och resurser hänger inte ihop Bristande helhetssyn Dålig följsamhet investeringsbudget Svag trend-/omvärldsspaning

Mål- och budget 2020

Årshjul för Mål och budget 2020 PLANERINGSFÖRUTSÄTTNINGAR 1 INSAMLING OCH ANALYS 6 NÄMNDERNA BESLUTAR OM VERKSAMHETSPLANER 3 IDENTIFIERING AV UPPDRAG PER MÅLOMRÅDE 5 KOMPLETTERINGAR 4 MÅL OCH BUDGET BESLUTAS Årshjul för Mål och budget 2020

Årshjul för Mål och budget 2020 PLANERINGSFÖRUTSÄTTNINGAR 1 INSAMLING OCH ANALYS 6 NÄMNDERNA BESLUTAR OM VERKSAMHETSPLANER Samlad bild av nuläge Trend/omvärldsspaning Ekonomi 3 IDENTIFIERING AV UPPDRAG PER MÅLOMRÅDE Medborgarundersökning KKiK Agenda 2030 Demografi Personal Kvalitet och effektivitet Trend/omvärldsspaning Målanalys Förutsättningar ekonomi 5 KOMPLETTERINGAR 4 MÅL OCH BUDGET BESLUTAS Årshjul för Mål och budget 2020

Årshjul för Mål och budget 2020 PLANERINGSFÖRUTSÄTTNINGAR 1 INSAMLING OCH ANALYS Tidiga, tydliga och samlade planeringsförutsättningar Kommunövergripande mål Politisk text Indikatorer och nyckeltal Ekonomi Specifika prioriteringar 6 NÄMNDERNA BESLUTAR OM VERKSAMHETSPLANER 3 IDENTIFIERING AV UPPDRAG PER MÅLOMRÅDE 5 KOMPLETTERINGAR 4 MÅL OCH BUDGET BESLUTAS Årshjul för Mål och budget 2020

Årshjul för Mål och budget 2020 PLANERINGSFÖRUTSÄTTNINGAR 1 INSAMLING OCH ANALYS 6 NÄMNDERNA BESLUTAR OM VERKSAMHETSPLANER 3 IDENTIFIERING AV UPPDRAG PER MÅLOMRÅDE 5 KOMPLETTERINGAR Gemensamt framtagna uppdrag per målområde Gemensamt framtagna investeringsbehov Kopplar ihop mål, uppdrag och resurser 4 MÅL OCH BUDGET BESLUTAS Strategiska seminarier Avstämningar FLU Årshjul för Mål och budget 2020

Årshjul för Mål och budget 2020 PLANERINGSFÖRUTSÄTTNINGAR 1 INSAMLING OCH ANALYS 6 NÄMNDERNA BESLUTAR OM VERKSAMHETSPLANER 3 IDENTIFIERING AV UPPDRAG PER MÅLOMRÅDE 5 KOMPLETTERINGAR 4 MÅL OCH BUDGET BESLUTAS Gemensamt genomarbetat underlag. Mål och budget kan beslutas tidigare Årshjul för Mål och budget 2020 Politiska uppdrag i fokus

Årshjul för Mål och budget 2020 PLANERINGSFÖRUTSÄTTNINGAR 1 INSAMLING OCH ANALYS 6 NÄMNDERNA BESLUTAR OM VERKSAMHETSPLANER 3 IDENTIFIERING AV UPPDRAG PER MÅLOMRÅDE Nämndernas arbete utgår ifrån fullmäktiges mål och budget 5 KOMPLETTERINGAR KS uppsiktsplikt Lyfts som information till KS 4 MÅL OCH BUDGET BESLUTAS Årshjul för Mål och budget 2020

KS och KF Nämnder Budgetberedning

EKONOMI VERKSAMHET KS och KF Nämnder

Kommunöver-gripande mål Koppling Agenda 2030 Kommunöver-gripande mål Politisk text Politiska uppdrag Behov resurser Indikatorer Jäm-förelser Målsatta indika-torer Styrdokument

Mål- och budget Modell

Mål och budget Insamling och analys Nulägesbeskrivningar, omvärlds- och trendspaning, målanalys, ekonomiska förutsättningar mm Planeringsförutsättningar för Mål och Budget Kommunövergripande mål Inklusive politisk text och indikatorer Ekonomiska ramar Drift- och investeringar Politiska uppdrag Resurssatta uppdrag per kommunövergripande mål Verksamhetsplaner För nämnder och styrelsen Mål och budget

Förändring jämfört nuvarande styrmodell: Insamling och analys med omvärlds- och trendspaning lyfts tydligare in som en del av kommunens mål och budgetprocess. Ny form av planeringsförutsättningar införs som på ett samlat sätt beskriver förutsättningar för mål och budgetarbetet. Modellen görs mer flexibel där indikatorer kan målsättas som komplement till de kommunövergripande målen.

Förändring forts. Fokus för fullmäktige flyttas från nämndsmål till politiska uppdrag per kommunövergripande mål. Kopplingen mellan mål och resurser stärks genom att de politiska uppdragen resurssätts. Verksamhetsplaner för nämnder och styrelser ersätter nuvarande nämndsbudgetar.