Revisionsredogörelsen 2017

En presentation över ämnet: "Revisionsredogörelsen 2017"— Presentationens avskrift:

1 Revisionsredogörelsen 2017

2 Stadsrevisionens uppdrag
Stadsrevisionens uppdrag är att årligen granska: om verksamheten sköts på ett ändamålsenligt sätt och om den interna kontrollen är tillräcklig om verksamheten sköts på ett från ekonomiskt synpunkt tillfredsställande sätt och om räkenskaperna är rättvisande samt att vi ska pröva om beslut och åtgärder överensstämmer med lag och förordning och andra föreskrifter

3 Genomförda granskningar 2017
Grundläggande granskning Fördjupad granskning Hemtjänstinsatser Barnavårdsutredningar Arbetet mot kränkande behandling i fritidshem (avrapporterad i sept) Styrning och uppföljning av statliga bidrag för flyktingmottagande (avrapporterad i dec) Räkenskaper och bokslut Uppföljande granskning Systematiskt brandskyddsarbete Systematiskt arbetsmiljöarbete Kontanthantering Miljörisker i förskolan Arvoden och ersättningar till förtroendevalda Intern kontroll i redovisningsrutiner

4 Hemtjänstinsatser - iakttagelser
Iakttagelser i årets granskning: Det saknas aktuella genomförandeplaner i 5 av våra 20 stickprov Värdighetsgarantin om att plan ska upprättas inom 2 veckor från beslut uppfylls inte (endast ett fåtal inom 2 veckor) Biståndshandläggare följer inte upp genomförandeplanerna och brister i dokumentation (6 av 20) Utvärdering av brukarens upplevelse av utförd hemtjänst genomförs i låg grad (7 av 20)

5 Hemtjänstinsatser – bedömning
Stadsrevisionen rekommenderar nämnden: att säkerställa att utförarens framtagande och uppföljning av genomförandeplanen sker i enlighet med stadens riktlinjer samt nämndens egna riktlinjer. att säkerställa att biståndshandläggare följer upp att de planerade insatserna i genomförandeplanen ger förutsättningar att nå målet med beslutet. att säkerställa att utvärdering av insatserna genomförs, i enlighet med stadens riktlinjer, för att säkerställa att den enskildes behov har tillgodosetts.

6 Barnavårdsutredningar - iakttagelser
Vi granskade år 2014 och år 2015 nämndens arbete med utredningar enligt socialtjänstlagen avseende barn. 2 rekommendationer kvarstod efter granskningen 2015. Årets granskning har fokuserat på vilken uppföljning och egenkontroll som nämnden har för att säkerställa att socialtjänstlagens krav på handläggning och dokumentation samt tidsgräns för utredningar avseende barn efterlevs Vi har gjort intervju och dokumentgranskning Nedåtgående kurva för antalet sena utredningar Kontinuerlig uppföljning, rapportering, reviderad handlingsplan och olika strategier för att säkra bemanning och kompetens

7 Barnavårdsutredningar – bedömning
Stadsrevisionen bedömer att nämnden har en tillräcklig uppföljning och kontroll av att utredningar avseende barn följer angiven tidsgräns i socialtjänstlagen. Samtidigt kan vi kan konstatera att nämnden fortfarande inte helt lever upp till kravet på hur lång tid en utredning får ta enligt socialtjänstlagen. Vi bedömer dock att nämnden genom sin uppföljning och egenkontroll har kunskap om de utredningar som överstiger fyra månader, har gjort analyser och vet orsak till att de är sena. Stadsrevisionen bedömer att nämnden har vidtagit åtgärder och har en tillräcklig uppföljning och egenkontroll för att säkerställa kvaliteten i handläggning och dokumentation. Rekommendationerna från 2015 är omhändertagna Nämnden bör fortsätta med en kontinuerlig uppföljning och egenkontroll och vid behov vidta ytterligare åtgärder så att lagstiftningens krav kan uppnås

8 Brandskyddsarbetet – uppföljning
Vi noterade brister i SBA-arbetet 2016 och lämnade fem rekommendationer nämnden om att se till att: Samtliga verksamheter har en dokumenterad utrymningsorganisation, anpassad till verksamheten Samtliga verksamheter genomför riskanalyser årligen Tillräckliga övningsinsatser genomförs Egenkontroller rapporteras årligen till säkerhetschef Årligen behandla en rapport innehållande en sammanställning av nämndens SBA-arbete Vi noterar en positiv utveckling kopplat till verksamhetsbeskrivning, riskanalys, struktur för inrapportering av SBA-arbetet samt rapportering av SBA-arbetet Tillräckliga övningsinsatser har inte genomförts under 2017. Rutin för inrapportering av egenkontroller till säkerhetschef har tagits fram men inte implementerats då flera verksamheter har inte genomfört eller inrapporterat egenkontroller.

9 Brandskyddsarbetet – bedömning
Sammanfattningsvis visar vår uppföljning att stadens SBA-riktlinje fortfarande inte efterlevs inom vissa områden. Vår bedömning är att två rekommendationer kvarstår: Stadsrevisionen rekommenderar Östra Göteborgs stadsdelsnämnd att se till att tillräckliga övningsinsatser genomförs i samtliga verksamheter. Stadsrevisionen rekommenderar Östra Göteborgs stadsdelsnämnd att se till att verksamheten en gång om året rapporterar in egenkontrollen till säkerhetschef eller motsvarande.

10 Övrig uppföljande granskning
Rekommendationer kvarstår när det gäller: Kontanthantering – (säkerställa efterlevnad) Intern kontroll i redovisningsrutiner – (Kontroller, stickprov) Rekommendationer kvarstår inte när det gäller: Miljörisker i förskolan Ersättningar och arvoden till förtroendevalda Systematiskt arbetsmiljöarbete

11 Sammantagen bedömning
Granskningen visar att det finns förbättringsområden i delar av nämndens verksamhet. På dessa områden har vi lämnat rekommendationer till nämnden. I övrigt bedömer vi: att nämnden har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt att den interna kontrollen har varit tillräcklig att resultaträkning och balansräkning har upprättats i enlighet med lagen om kommunal redovisning.

12 KONTAKT: Avdelning Område, Göteborgs Stad Namn namn@namn.se