Lärosätenas indirekta kostnader SUHF-statistiken 2014 1SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05.

En presentation över ämnet: "Lärosätenas indirekta kostnader SUHF-statistiken 2014 1SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05."— Presentationens avskrift:

1 Lärosätenas indirekta kostnader SUHF-statistiken 2014 1SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

2 SUHF-statistik Statistik för 2010 finns redovisad i rapporten SUHF-modellen i verkligheten Statistik för 2011-2014 För båda, se: www.suhf.se/arbetsgrupp/suhf- modellen-full-kostnadstackning 2SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

3 SUHF-statistik Statistiken bygger på uppgifter från respektive lärosäte. Respektive lärosäte ansvarar för kvaliteten i uppgifterna. Andel indirekta kostnader 2014 = budgeterade indirekta kostnader 2014/ verksamhetskostnader 2013. 3SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

4 SUHF-statistik Fr o m 2011 har information om s k ”direktifierade” kostnader och ”lokal avgift” i lönekostnadspålägget samlats in och inkluderats i indirekta kostnader. Ovannämnda kostnader ingick inte 2010. Jämförelser mellan åren omfattar därför endast 2011 - 2014. I jämförelser mellan åren ingår inte Försvarshögskolan, Kungliga Musikhögskolan, Handelshögskolan i Stockholm, Dans- och Cirkushögskolan, Dramatiska Institutet, Stockholms dramatiska högskola och Operahögskolan pga att det saknas uppgifter för lärosätet för något av åren eller pga omorganisation. 4SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

5 Direktifiering ”Kostnader som är gemensamma för många kostnadsbärare men inte ingår i de indirekta kostnaderna på någon av nivåerna och fördelas med hjälp av en relevant fördelningsbas och bokförs direkt på kostnadsbäraren med filinläsning eller med trigger.” 5SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

6 Lokal avgift i lönekostnadspålägg Intern finansiering av vissa personalrelaterade kostnader som tas ut tillsammans med lagstadgade och avtalade sociala avgifter i lönekostnadspålägget. Exempelvis kostnader för företagshälsovård, pensionsadministration, delpension eller föräldraledighet (för doktorander). 6SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

7 Trygghetsstiftelsen 2014 Under perioden 1 oktober 2013 - 30 september 2016 erhåller arbetsgivare en rabatt motsvarande den avgift som tidigare betalats till Partsrådet = 0,055 %. Lärosätena har hanterat denna minskning av de obligatoriska avgifterna på olika sätt. Minskningen = 0,055 % redovisas inte som direktifiering/lokal avgift i SUHF-statistiken oavsett hur minskningen har hanterats. SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-057

8 Lönekostnadspålägg 2014 8SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

9 Lönekostnadspålägg 2014 9SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

10 Andel indirekta kostnader 2014201320122011 Utbildning33,9 %34,2 %34,5 %34,6 % Forskning19,8 %19,9 %20,5 %20,2 % Totalt25,6 %25,9 %26,5 %26,4% SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0510 Exkl HHS, FHS, KMH, DCH, OH, SDH, DI Inklusive direktifiering

11 Inrapporterade direktifieringar 2014 Ekonomi- och personaladmin Infrastruktur och service Övriga funktioner Utbildning12,5138,58,8 Forskning33,8265,70 Summa46,3404,28,8 11 mnkr SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

12 Inrapporterade direktifieringar 2014201320122011 Utbildning0,6 %0,8 % 0,7 % Forskning0,8 %0,9 % Totalt0,7 %0,8 %0,9 %0,8 % SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0512 % av verksamhetskostnader totalt FHS ingår ej i beräkningen

13 Andel indirekta kostnader 2014 13SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

14 Andel indirekta kostnader 14SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

15 Andel indirekta kostnader 15SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

16 Andel indirekta kostnader 16SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

17 Jämförelse tidigare år - forskning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0517

18 Jämförelse tidigare år - forskning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0518

19 Jämförelse tidigare år - forskning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0519

20 Andel indirekta kostnader 20SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

21 Andel indirekta kostnader 21SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

22 Jämförelse tidigare år - utbildning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0522

23 Jämförelse tidigare år - utbildning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0523

24 Jämförelse tidigare år - utbildning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0524

25 Andel indirekta kostnader 25SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

26 Andel indirekta kostnader 26SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05

27 Jämförelse tidigare år - totalt SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0527

28 Jämförelser tidigare år - totalt SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0528

29 Jämförelser tidigare år - totalt SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0529

30 Verksamhetsgrenar 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0530 (57%)

31 Verksamhetsgrenar - utveckling SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0531

32 Verksamhetsgren/nivå 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0532 (42%)

33 Nivåer 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0533 (32%)

34 Nivåer 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0534

35 Nivåer – utveckling SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0535

36 Nivåer utbildning - utveckling SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0536

37 Nivåer forskning - utveckling SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0537

38 Funktioner 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0538

39 Funktioner 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0539

40 Funktioner 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0540

41 Funktioner utbildning - utveckling SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0541

42 Funktioner forskning - utveckling SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0542

43 Förkortningar (bokstavsordning) Övriga: Blekinge tekniska högskolaBTH Dans- och CirkushögskolanDCH Dramatiska institutetDI FörsvarshögskolanFHS Gymnastik- och idrottshögskolanGIH Högskolan i BoråsHB Högskolan DalarnaHD Högskolan på Gotland -> Uppsala univHG SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-0543 10 största lärosäten Chalmers tekniska högskolaCTH Göteborgs universitetGU Karolinska InstitutetKI Kungliga Tekniska HögskolanKTH Linköpings universitetLiU Lunds universitetLU Sveriges lantbruksuniversitetSLU Stockholms universitetSU Umeå universitetUmU Uppsala universitetUU Högskolan i HalmstadHH Handelshögskolan i StockholmHHS Högskolan i GävleHiG Högskolan i JönköpingHJ Högskolan KristianstadHKr Högskolan i SkövdeHS Högskolan VästHV Karlstads universitetKaU KonstfackKF Kungliga KonsthögskolanKKH Kungliga MusikhögskolanKMH LinnéuniversitetetLNU Luleå tekniska universitetLTU Malmö högskolaMaH Mälardalens högskolaMdH MittuniversitetetMiU OperahögskolanOH Stockholms dramatiska högskolaSDH Södertörns högskolaSH Örebro universitetÖU