14 augusti 2019 kl augusti 2019 kl G-salen

En presentation över ämnet: "14 augusti 2019 kl augusti 2019 kl G-salen"— Presentationens avskrift:

1 14 augusti 2019 kl.09.15-11.30 23 augusti 2019 kl.09.15-11.30 G-salen
Ekonomi- information 14 augusti 2019 kl 23 augusti 2019 kl G-salen

2 Agenda 14 & 23 augusti 09:15-09:20 Inledning
09:20-10:00 Ekonomisk uppföljning 2019 - Tertial 1 - Tertial 2 10:00-10:15 Status Ekonomiprojektet 10:15-10:30 Kaffepaus 10:30-11:15 SUHF-modellen 11:15-11:30 Övrig information - Inventering - Lathund definitivsättning SFI - Lokalkostnader 2019 m.m Pia välkomnar och jag presenterar mig och går genom agendan Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

3 Ekonomisk uppföljning 2019

4 Ekonomisk uppföljning 2019
Tertialuppföljning under 2019 Tertial 1 (T1) per 30/4: checklista, projektlistor (avstämning skulder/fordringar externa medel), utfall per institution/motsvarande Tertial 2 (T2) per 31/8: checklista, projektlistor (avstämning skulder/fordringar externa medel), utfall per institution/motsvarande, prognos Tertial 3 (T3) per 31/12: checklista, projektlistor (avstämning skulder/fordringar externa medel), utfall per institution/motsvarande Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

5 Utfall Tertial

6 Ekonomiskt utfall SU T1 2019 Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

7 Notera följande - T1 2019 Både intäkter och kostnader är högre per 30 april 2019 jämfört med motsvarande period 2018. Kostnaderna ökade mer än intäkterna och årets kapitalförändring efter tertial 1 uppvisar ett större underskott jämfört med motsvarande period 2018. Personalkostnaderna ökade med 6,2 procent jämfört med samma period 2018. Driftskostnaderna ökade med 9,4 procent jämfört med samma period 2018. Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

8 Intäkter ökade med ca 61 mkr (främst bidragsintäkter) jämfört med motsvarande period 2018
Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

9 Kostnaderna ökade med 100 mkr jämfört med motsvarande period 2018
Personalkostnaderna har ökat med nästan 80 mnkr (6,2 %). Det beror på lönerevision och intern löneglidning, högre lönekostnader vid nyrekrytering, ökning av årsarbetskrafter, högre sociala avgifter och pensionskostnader som konsekvens av högre löner. Personalkostnadsökningen till stor del avser ökad bidragsfinansierad forskning och uppdragsutbildning. Personalkostnadsökningen inom den anslagsfinansierade verksamheten (som är den som påverkar myndighetskapitalet/”resultatet” negativt) ökar med ca 40 mnkr, vilket motsvarar 4 procent. Driftskostnaderna har ökat med 19 mnkr (9,4 %). Ökning av resekostnader (främst till utlandet) – ca 5 mkr, konsultkostnader har ökat med 5 mkr (främst inom fastighetsavd. - Albano). I övrigt har vi högre kostnad för övriga köpta tjänster. Avskrivningar har ökat med 3 mkr (6%) som en konsekvens av högre investeringar under 2018 i tex. forskningsinfrastruktur. Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

10 Tertial

11 Tertialrapport 2 2019 – inkl. prognos
Följer den handläggningsordning som beslutades för 2018, och ska innehålla ekonomisk prognos för helåret 2019. Väsentliga avvikelser i relation till resultatet i T2 förra året kommenteras och analyseras, liksom avvikelser från årets budget. I den ekonomiska prognosen är det viktigt att ta hänsyn också till prognosen för prestationer inom utbildningen i förhållande till takbelopp. Hur påverkar en eventuell underprestation det ekonomiska resultatet för året? Rapportering från fakultets-/områdescontrollers lämnas till Planeringssekretariatet senast den 25 september. En samlad rapport för hela SU lämnas till ledningen i början av oktober. Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

12 Inför T2: Prestationer jämfört med takbelopp: Prognoser och utfall 2018 och 2019
Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

13 Myndighetskapital 2019 Indragning av myndighetskapital överskjutande en viss andel av omsättningen har gjorts både 2017 och 2018. Förslag finns till indragning även 2019 – tas upp på rektorsföredragning i slutet av augusti. Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

14 Viktiga hållpunkter T2 2019 26/8 Mail ”Att-göra” inför periodstängning
26/8 Checklistan T2 publiceras Nyhet : förteckning preliminära anläggningstillgångar kommer att efterfrågas 30/8 Utfall konto 1278 SFI ”Stöldbegärliga Förbruknings Inventarier” = noll. Definitiv-sättning SFI-poster sker direkt i anläggningsregistret. Presentera mig själv Preliminär anläggningstillgång: avskrivning ej påbörjats Aldona ska prata mer om SFI lathunden senare Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

15 Viktiga hållpunkter T2 2019 forts.
30/8 Kundfakturering, senast denna dag Leverantörsfakturor, sista dag att slutattestera signera=status definitiv Leverantörsfakturor som inte är definitiva 30/8 överförs till nästa period (september) Periodisering, annars blir utfallet för T2 missvisande 3/ Bokföringsordrar senast denna dag Kundfakturor som inte har satus definitiv, makuleras Överförs= dvs kostnaden hamnar på september Normalt sett periodiserar vi kvartalsvis, minimikrav från ESV Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

16 Viktiga hållpunkter T2 2019 forts.
4-6/9 Bokslut 9/ Inrapportering statsredovisningen Hermes (ESV) 10/9 Rapporter T2 tillgängliga i Mercur Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

17 Viktiga hållpunkter T2 2019 forts.
11/9 Projektlistor skickas ut av ekonomiavdelningen Tre projektlistor: bidrag, uppdrag samt gamla projekt dispositionsdatum/slutdatum På listorna: Fordringar och skulder > kr bokförda på externfinansierade projekt. Ni ska intyga att det är korrekt! 20/9 Projektlistor lämnas in av institutioner/motsvarande Underskrift av prefekt/motsvarande. OBS att checklistan skickas ut med projektlistorna. Det jag sagt: Rubriken Ekonomikalendern/Boklsutskalender T2 på intranätet. Aldona har även skickat ut via mail. Jag lämnar över till Ekonomiprojektets projektledare Karolina Pihlblad! Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

18 Status Ekonomiprojektet
Karolina Pihlblad

19 Kaffepaus Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

20 Övrig information

21 Övrig information Personalförändringar på redovisningssektionen
Inventering Lathund definitivsättning SFI Kvartalsdebitering lokalkostnader 2019 Workshops/utbildningar Övrigt - Riksrevisionens löpande granskning - Ekonomiinformation inför T3 - Budget Mercur

22 Personalförändringar på redovisningssektionen
Stefan Lejonbalk slutar den 20 september. Fabian Edling är tjänstledig tom 31/ Johanna Persson är sjukskriven. Elilta Welday-Tesfay börjar den 2 september och kommer närmast från Institutionen för pedagogik och didaktik. Thomas Plesner börjar den 2 september och kommer från SLU. Raine Tiivel börjar den 9 september och kommer från KTH. Håkan Sixtensson kommer att arbeta 100% med projekthantering från den 2 september. Ylva Wedberg börjar den 26 augusti på reskontrafunktionen. Kommer närmast från Myndigheten för tillgängliga medier. Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

23 Projektuppdelning 2019-09-01 Fakultetslista ekonomiavdelningen Namn
Elzbieta Dyrdak 1* Håkan Sixtensson 2*, 4*, 5*, 6*, 8* Yvonne Oliveira Gurly Olson 3* back-up för 1* Raine Tiivel 3* back-up för 1* samt övriga 1* HUM- Humanistiska fakulteten, 2* Juridiska fakulteten, 3* SAM- Samhällsvetenskapliga fakulteten 4* NAT - Naturvetenskapliga fakulteten, 5*, 6*, 8* Avdelningar inom förvaltningen Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

24 Inventering Den årliga inventeringen sker per den 30 september 2019
Resultatet av inventeringen ska vara Ekonomiavdelningen tillhanda senast 1 november 2019. Varje institution/motsvarande ska kunna styrka att anläggningar som redovisas finns i verksamheten. Prefekt/motsvarande ska utse en inventeringsförrättare som inte själv har direkt ansvar för anläggningstillgångarna. I vissa fall kan det vara lämpligt att utse mer än en inventeringsförrättare. Inventeringsprotokoll ska undertecknas av prefekt/motsvarande samt inventeringsförrättare. Notera att på utrangeringsblanketten finns det möjlighet att ange om anläggningar saknas vid inventering. Ekonomiinformation den 14 & 23 augusti 2019

25 Lathund definitivsättning SFI (Stöldbegärliga Förbrukningsinventarier)
Publiceras under v35 Supplement till SFI:s lathund Tangera rutinen för definitivsättning av anläggningar Beskriver rutinen, när det uppstår ett fel Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

26 Kvartalsdebitering lokalkostnader 2019
Frågor rörande upplåtelser och hyresnivå hänvisas till Fastighetsavdelningen via serviceportalen. Kvartalshyra KV2 bokfördes med verifikationsdatum per 30/6-19. Kvartal 3 Samma rutin tillämpas för kvartal 3. Information inkl. rumsspecifikation och konteringsunderlag enligt slutliga uppgifter från kvartal 2 skickas till administrativa chefer för resp. institution/motsvarande senast den 22/8-19. Utskick görs också via Raindansare. Eventuella konteringsändringar för kvartal 3 skickas till senast den 9/9-19. Kvartal 3 bokas per 30/9. Debiteringen grundas på tecknat upplåtelseavtal. Övriga överenskommelser internfaktureras, mellan institutioner/motsvarande. Det finns en arbetsgrupp som består att representanter från fast avd. EA och PS som arbetar för att få fram den nya modellen som ska gälla från Det finns också en referensgrupp –adm.chefer fö att informera och förankra. I september kommer man att presentera detta förslag till styrgruppen för Ekonomiprojektet. . Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

27 Workshops/utbildningar
Följande workshops/utbildningar finns redan publicerade på hemsidan: 17/9 Kundfakturor 19/9 Grundutbildning i e-handelsportalen 9/10 Projektavslut 16/10 Grundutbildning i e-handelsportalen 16/10 Projektavslut 22/10 Kundfakturor 23/10 Periodisering av kostnader och intäkter 20/11 Grundutbildning i e-handelsportalen Följande workshops/utbildningar planeras under 2019/2020: Anläggningstillgångar & SFI Representation & förmåner Moms Leverantörsfakturor Mercur – okt, nov, dec & jan 2020 Datum för workshops kommer löpande att uppdateras på hemsidan. Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

28 Riksrevisionens löpande granskning – v35 & v45 samt v50
Övrigt Riksrevisionens löpande granskning – v35 & v45 samt v50 Ekonomiinformation inför T3 20/11 kl , G-salen 28/11 kl , G-salen Budget 2020 – Mercur öppnar för budgetregistrering prel. den 1/11 och stänger den 28/2-2020 Vår ambition är att kunna öppna Mercur tidigare och vi återkommer med mer info. Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019

29 Tack för idag! Ekonomiinformation 14 & 23 augusti 2019