Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 2015

En presentation över ämnet: "Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 2015"— Presentationens avskrift:

1 Beräkning av kommunernas och samkommunernas utgifter år 2015
Verksamhetens kostnader 36,75 md €: Löner och arvoden 16,13 md € Lönebikostnader 4,88 md € Köp av tjänster 8,71 md € Köp av material 3,44 md € Understöd 2,68 md € Övr. verksamhetskostn. 0,89 md € Låneomkostnader 2,28 md €: Räntekostnader 0,31 md € Minskning av lån 1,99 md € Investeringar 4,42 md € Övriga utgifter 0,68 md € Externa utgifter totalt 44,1md € (enligt resultaträkning och finansieringskalkyl) Källa: Statistikcentralen /hp

2 Beräkning av kommunernas och samkommunernas inkomster år 2015
Skatteinkomster totalt 21,77 md €: Kommunens inkomstskatt 18,54 md € Samfundsskatt 1,65 md € Fastighetsskatt 1,59 md € Statsandelar 8,23 md € Verksamhetens intäkter totalt 9,19 md €: Försäljningsintäkter 4,03 md € Avgiftsintäkter 2,26 md € Övr. verksamhetsintäkter 2,90 md € Upplåning 2,85 md € Övriga inkomster 1,87 md € Externa inkomster totalt 43,9 md € (enligt resultaträkning och finansieringskalkyl) Källa: Statistikcentralen /hp

3 Kommunernas och samkommunernas ekonomi 2016
Skatteinkomster 50 % Social- och hälsovård 48 % Löner 36 % 22,0 md € 16,2 md € 21,4 md € därav: kommunalskatt 18,8 md € samfundskatt 1,5 md € fastighetsskatt 1,7 md € (Verksamhetsutgifter och investeringar) Övriga personalkostn. 11 %, 4,9 md € Materialinköp 8 % 3,5 md € Undervisnings- och kulturverks. 32 % Statsandelar 20 % 8,8 md € 14,0 md € Köp av tjänster 21 % 9,1 md € (Verksamhetsutgifter och investeringar) Verksamhetsinkomster 23 %, 10,7 md € Understöd 6 %, 2,7 md € därav: försäljningsink. 5,5 md € avgifter 2,3 md € övr. inkomster 2,9 md € Övriga uppgifter 14 % Låneomkostn. 5 %, 2,3 md € 6,2 md € Investeringar 10 % (Verksamhetsutgifter och investeringar) Upplåning 6 %, 2,6 md € 4,5 md € Finansiering och övriga utgifter 6 %, 2,7 md € Övr. utgifter 3 %, 1,1 md € Övr. inkomster 3 %, 1,7 md € Kommunernas och samkommunernas beräknade externa inkomster och utgifter ca 44 md € enligt resultaträkning och finansieringskalkyl /hp Källa: FM (Programmet för kommunernas ekonomi) /Kommunförbundet

4 Kommunernas och samkommunernas externa utgifter1) 1997-2016, md €
55 49,7 50 45,8 44,3 44,1 44,3 45 42,6 42,3 38,4 40 37,4 34,4 35 32,9 31,1 29,6 28,3 30 27,5 27,0 25,3 23,2 23,5 23,8 25 20 15 10 5 Källa: Kommunförbundets beräkning på basis av uppgifter från Statistikcentralen åren och FM år 2016. Pga statistikreformen är åren 2015 och 2016 inte direkt jämförbara med tidigare år. 1) Externa totalutgifter enligt resultaträkningen och finansieringskalkylen. Investeringar och övriga utgifter inkluderar år 2010 poster i anslutning till grundandet av samkommunen Helsingforsregionens miljötjänster (HRM). Bolagiseringar av yrkeshögskolor och affärsverk påverkar beloppen 2014 och 2015. 2) Bl.a. materialinköp, understöd och hyror. 3) Bl.a. räntekostnader och minskning av lån, övriga finansiella kostnader samt utlåning. /hp

5 Kommunernas och samkommunernas externa utgifter 1) 1997-2016, % av totalutgifter
100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 Källa: Kommunförbundets beräkning på basis av uppgifter från Statistikcentralen åren och FM år 2016. Pga statistikreformen är åren 2015 och 2016 inte direkt jämförbara med tidigare år. 1) Externa totalutgifter enligt resultaträkningen och finansieringskalkylen. Investeringar och övriga utgifter inkluderar år 2010 poster i anslutning till grundandet av samkommunen Helsingforsregionens miljötjänster (HRM). Bolagiseringar av yrkeshögskolor och affärsverk påverkar beloppen 2014 och 2015. 2) Bl.a. materialinköp, understöd och hyror. 3) Bl.a. räntekostnader och minskning av lån, övriga finansiella kostnader samt utlåning. /hp

6 Kommunernas och samkommunernas externa inkomster1) 1997-2016, md €
55 49,5 50 46,6 44,3 43,7 44,1 45 43,1 41,7 38,6 40 36,9 34,4 33,4 35 30,9 29,4 28,1 30 26,7 27,8 25,4 23,8 23,2 22,3 25 20 15 10 5 Källa: Kommunförbundets beräkning på basis av uppgifter från Statistikcentralen åren och FM år 2016. Pga statistikreformen är åren 2015 och 2016 inte direkt jämförbara med tidigare år. 1) Externa totalinkomster enligt resultaträkningen och finansieringskalkylen. Övriga inkomster inkluderar år 2010 poster i anslutning till grundandet av samkommunen Helsingforsregionens miljötjänster (HRM). Bolagiseringar av yrkeshögskolor och affärsverk påverkar beloppen 2014 och 2015. 2) Kompensering av lättnader i beskattningen i form av höjning av statsandelarna påverkar statsandelsnivån fr.o.m. år 2002. 3) BL.a. upplåning, ränteinkomster och övriga finansiella inkomster, extraordinära inkomster, finansieringsandelar för investeringar, försäljning av tillgångar, minskning av utlåningen. /hp

7 Kommunernas och samkommunernas externa inkomster1) 1997-2016, % av totalinkomster
100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 Källa: Kommunförbundets beräkning på basis av uppgifter från Statistikcentralen åren och FM år 2016. Pga statistikreformen är åren 2015 och 2016 inte direkt jämförbara med tidigare år. 1) Externa totalinkomster enligt resultaträkningen och finansieringskalkylen. Övriga inkomster inkluderar år 2010 poster i anslutning till grundandet av samkommunen Helsingforsregionens miljötjänster (HRM). Bolagiseringar av yrkeshögskolor och affärsverk påverkar beloppen 2014 och 2015. 2) Kompensering av lättnader i beskattningen i form av höjning av statsandelarna påverkar statsandelsnivån fr.o.m. år 2002. 3) BL.a. upplåning, ränteinkomster och övriga finansiella inkomster, extraordinära inkomster, finansieringsandelar för investeringar, försäljning av tillgångar, minskning av utlåningen. /hp

8 Verksamhetsutgifternas förändring i kommuner
och samkommuner åren , procent % Pga statistikreformen samt bolagiserandet av de kommunala yrkeshögskolorna och affärsverken är år 2015 inte jämförbart med tidigare år. Den jämförbara ändringen år 2015 är ungefär + 1 %. 1) 2) 3) 1) Uppgifterna för år 1997 är inte jämförbara med tidigare år bl.a. på grund av huvudmannamodellen inom undervisningsväsendet 2) År 2014 bromsas ökningen i verksamhetsutgifterna upp av bolagiseringar av yrkeshögskolor och affärsverk. 3) Pga. statistikreformen samt bolagiserandet av de kommunala yrkeshögskolorna och affärsverken är år 2015 inte jämförbart med tidigare år. Den jämförbara ändringen år 2015 är ungefär + 1 %. Källa: Åren Statistikcentralen/Kommunförbundet År 2016 FM /hp

9 Social- och hälsovårdens driftskostnader år 2015
Kommuner och samkommuner Övrig social- och hälsovård 8,8 %, 1,80 md € Anstalts- och familjevård inom barnskyddet samt övriga tjänster för barn och familjer 5,9 %, 1,22 md € - Specialtjänster inom missbrukarvården 0,21 md € - Miljö- och hälsoskydd 0,09 md € - Övrig social- och hälsovård 1,50 md € Tjänster för åldringar (exkl. hemjänst sekä hemsjukvård) 14,9 %, 3,06 md € Tjänster för handikappade (exkl. hemtjänst sekä hemsjukvård) 8,8 %, 1,82 md € Specialsjukvård 33,5 %, 6,89 md € Hemvård (hemtjänst + hemsjukvård) 5,7 %, 1,17 md € Verksamhet i sysselsättningssyfte 2,6 %, 0,53 md € Social- och hälsovårdens driftskostnader år Hemtjänst och hemsjukvård Primärhälsovård 19,8 %, 4,07 md € Social- och hälsovårdens driftskostnader 20,55 md € (=verksamhetsutgifter. + avskrivningar på anläggningstillgångar + överföringsposter) Lähde: Tilastokeskus ja Kuntaliitto /hp

10 Nettokostander för kommunernas social- och hälsovård1) enligt kommunstorlek år 2015, €/inv. Fasta Finland 4 159 3 931 3 586 3 310 3 131 3 380 3 065 3 262 Anstalts- och familjevård inom barnskydd. Barnskyddets samt övrig vård utom hemmet för barn och familjer. Nettokostnader = (Verksamhetsutgifter (inkl. interna poster) + Avskrivningar och nedskrivningar + Överföringsutgifter) - (Verksamhetsinkomster (inkl. interna poster) + Överföringsinkomster + Tillverkning för eget bruk samt förändring av produktlager) 2) Anstalts- och familjevård inom barnskydd. Barnskyddets samt övrig vård utom hemmet för barn och familjer. Källa: Statistikcentralen och Kommunförbundet /hp

11 Undervisnings- och kulturverksamhetens driftskostnader år 2015
Kommuner och samkommuner Övrig kulturverksamhet 1,0 %, 126 mn € Museer, teatrar och övrig musikverksamhet . 2,4 % , 305 milj. € Biblioteksverksamhet 2,7 % , 338 mn € Ungdomsväsendet 1,7 % , 215 mn € Idrott och friluftliv 5,5 % , 698 mn € Grundläggande konstundervisning + övrig undervisningsverks. 0,9 %, 118 mn € Bardagvård 24,2 %, 3 068 mn € Fritt bildningsarbete vid med- borgarinstitut 1,5 % , 191 mn € Yrkesutbildning 12,9 %, mn € Förskoleundervisning 2,8 %, 360 mn € Gymnasieutbildning 5,4 %, 693 mn € Museer, teatrar och övrig musikverksamhet Grundläggande utbildning 39,0 %, mn € Undervisnings- och kulturverksamhetens driftskostnader sammanlagt 12,70 md € (=verksamhetsutgifter. + avskrivningar på anläggningstillgångar + överföringsposter) /hp Källa: Statistikcentralen och Kommunförbundet