Budgetdirektiv samt ramar för 2010 - 2012 Tjänsteskrivelse 2009-05-25 DNR KFKS 2009/234-041.

En presentation över ämnet: "Budgetdirektiv samt ramar för 2010 - 2012 Tjänsteskrivelse 2009-05-25 DNR KFKS 2009/234-041."— Presentationens avskrift:

1 Budgetdirektiv samt ramar för 2010 - 2012 Tjänsteskrivelse 2009-05-25 DNR KFKS 2009/234-041

2

3

4 Befolkningsprognos

5

6

7 Skatteunderlagsbedömningar (%) SKL, ESV räknar med pensionsbroms 2010 (cirka 0,3) 20082009201020112012 2008– 2012 SKL, apr 20095,00,81,12,53,713,6 VP09, apr 20095,20,6 2,03,112,2 KI, mars 20095,11,40,8 ESV, mars 20095,00,90,42,12,611,5 SKL, feb 20095,02,31,63,76,020,0

8 Skattenetto

9

10 Resultaträkning

11 Nyckeltal

12

13 Förändring av verksamhetens nettokostnader 2010 jämfört med 2009

14 Driftredovisning 2008 - 2012

15 Bilaga 1) Ekonomiska ramar avseende driftbudgeten per nämnd 2010

16 Bilaga 2) Ekonomiska ramar avseende driftbudgeten per nämnd 2011 och 2012

17 Bilaga 3) Befolkningsprognos 2009 – 2012 År / ålder20082009201020112012 01 2871 3031 3151 3451 398 1-33 9924 0924 1814 2774 416 4-52 6152 7022 7412 8112 928 61 2991 3061 3451 3901 405 7-93 3203 5623 7543 9734 085 10-156 7356 6346 6276 6456 946 16-183 6003 6263 5783 5583 474 19-6451 20552 10452 65853 82555 562 65-693 8164 1664 6034 9465 077 70-742 5642 7522 8202 9403 210 75-792 0222 0472 0872 1332 190 80-841 5651 5721 5841 6101 676 85-891 0991 0761 0641 0491 054 90+542577616655660 Totalt85 66187 52188 97191 15894 081 Förändring 2008-2012 Förändring20082009201020112012AbsolutRelativt 0161130531119% 1-3100899613942411% 4-587387011731312% 673945151068% 7-924219222011176523% 10-15-101-7183012113% 16-1826-48-20-84-126-3% 19-648995531 1671 7374 3579% 65-693504373431311 26133% 70-741886712027064625% 75-79254047571688% 80-8471226661117% 85-89-23-12-155-45-4% 90+ 3539 511822% Totalt1 8601 4502 1872 9238 42010%

18 Bilaga 4) Tidplan BudgetprocessDatum Skatteunderlagsprognos19-feb Konferens med KS17-18 mar Väsentlighets- och riskanalys (inkl. internkontrollplan): Respektive nämnd/styrelse genomför och beslutar 18 mar-29 apr Vårpropositionen15-apr Befolkningsprognos22-apr Skatteunderlagsprognos23-apr Ramar 2010-2012: Resp. nämnds controller träffar Håkan för att beräkna volymförändringar. 22-24 apr Ramar 2010-2012: Resp. nämnds ordf. möte Kommundir, Ekonomidir, Budgetchef, huvudprocessägare samt controller 5 -7 maj SKL:s Ekonomirapport13-maj Ramar 2010-2012: Gemensamt möte med samtliga nämndordf.18-maj Ramärende utskick SLK26-maj Ramärende Kommunstyrelsen01-jun Skatteunderlagsprognos13-aug Befolkningsprognos31-aug Mål & Budget 2010-2012: Nämnders/styrelsers behandling1-25 sep Budgetpropositionen21-sep Mål &Budget 2010-2012 SLK bearbetar26 sep -9 okt Skatteunderlagsprognos01-okt SLK-förslag möte med nämndordf, Kommundir, Ekonomidir, Budgetchef, huvudprocessägare 05-okt Mål & Budget 2010-2012 SLKs förslag i KSAU20-okt Mål & Budget 2010-2012 Öppet skede 15 okt- 2 nov Mål & Budget 2010-2012 Kommunstyrelsen02-nov Mål & Budget 2010-2012 Kommunfullmäktige23-nov