Presentation laddar. Vänta.

Presentation laddar. Vänta.

INTERN KONTROLL. År 2014År 2015 År 2016 Nov dec jan– okt 31okt dec april 2016 Internkontroll process Godkänna åter- rapporteringen 2014 KS Fastställa.

Liknande presentationer


En presentation över ämnet: "INTERN KONTROLL. År 2014År 2015 År 2016 Nov dec jan– okt 31okt dec april 2016 Internkontroll process Godkänna åter- rapporteringen 2014 KS Fastställa."— Presentationens avskrift:

1 INTERN KONTROLL

2 År 2014År 2015 År 2016 Nov dec jan– okt 31okt dec april 2016 Internkontroll process Godkänna åter- rapporteringen 2014 KS Fastställa plan 2015 samt Kontroll Under året 2015 Sammanställning rapportering av genomförd IK (utfall av kontroll) per sektor/område 2015 KF kvitto på IK genom Årsredovisning samt återrapport till revisionen Vad skall granskas/ riskanalys 2015 Vad skall granskas/riskana lys för 2016 Godkänna åter- rapportering 2015 KS Fastställa plan 2016 KS 1. Riskanalys: Bedöma konsekvenserna/sannolikheten för att fel uppstår. 2. Internkontrollplan (fåtal rutin/process/områden granskas) 3. Planer skall antas i nämnder/styrelse senast i dec året innan. 4. Kontroller utförs under året (jan-okt) 5. Sammanställning per nämnd av genomförd intern kontroll 6. Upprätta nya planer för 2016 påbörjas 7. Rapportering till övergripande samordare för sammanfattning, utvärdering av kommunens samlade system samt nya planer till KS i dec. 8. Rapport till KS och revisorer i december 9. KF kvitto på hur den intern kontrollen fungerar via årsredovisningen

3 Intern Kontroll Reglemente Antagen av KF §22. Syftet med reglementet: God intern kontroll Styrelser och nämnder upprätthåller en tillfredsställande intern kontroll, d.v.s. de ska med rimlig grad av säkerhet säkerställa att följande mål uppfylls: Ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet. Dvs kontroll över att de av fullmäktige fastställda mål uppfylls. Tillförlitlig finansiell rapportering och information om verksamheten. Efterlevnad av tillämpliga lagar, föreskrifter, riktlinjer m.m.

4 Organisation och ansvar Fullmäktige fastställer kommunövergripande stadgar och reglementen, så även kommunens reglemente för intern kontroll. Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret tillse att det finns en god intern kontroll. Se till att en intern kontrollorganisation upprättas inom kommunen och att den utvecklas. De ska leda och samordna förvaltningen samt ha uppsikt över övriga nämnders verksamheten och ansvarar även för intern kontroll inom sin verksamhet. Kommunstyrelsens förvaltning har ett övergripande ansvar för arbetet med intern kontroll. Områdeschefer- och enhetschefer ansvarar för att följa antagna regler och anvisningar om internkontroll samt att stadgar, reglementen, policys och regler följs och att alla anställda informeras om desamma. Alla anställda har en skyldighet att omedelbart rapportera fel och brister i den interna kontrollen.

5 Återrapport samt övergripande granskning som gäller alla återrapporteras 2014 Kontrollområdet fungerar 12 st är denna ruta ifylld, är rutinen upprättad, alternativt rutinen följs och granskningen visar inte på större avvikelser Kontrollområdet fungerar men behöver utvecklas 10 st är denna ruta ifylld, är rutinen inte är upprättad, alternativt visar granskningen att uppsatta rutiner inte fullt ut följs (avvikelser finns) Kontrollområdet fungerar inte. 2 st (LSS/Lön) Är denna ruta ifylld, är rutinen ej upprättad, alternativt så visar granskningen att uppsatta rutiner inte följs (större avvikelser finns). 8 st granskningsområden fortsätter att granskas de två som ej fungerar (följer ej rutin) -kontrollområdet fungerar men behöver utvecklas (fungerar men alla områden är inte granskade, åtgärder genomförs och granskar på nytt) -16 st nya granskningsområden 2015

6 Återrapport 2014, Kommunledningskontor Ekonomi KontrollpunktResultatÅtgärder Ramavtalstrohet förbands/sjukvårdsmat erial och lek/pyssel Kontrollområdet fungerar Avslutas – nytt område 2015 Representation, kurs- och konferensavgifter internt/externt Kontrollområdet fungerar men behöver utvecklas Avslutas- ingår i ord.arbetet -Kurs/konferens fungerar 94% -Extern/intern repr. 64% åtgärd görs. Upprätta rutin för kontroll av skattepliktig moms Kontrollområdet fungerar men behöver utvecklas Avslut. Rutin är upprättad, fördelningsmall i e- handelssystemet. Fördelning ses över årligen.

7 Återrapport 2014, Adm/Personal KontrollpunktResultatÅtgärder Genomlysning styrdokument- upprätta mall Kontrollområdet fungerar men behöver utvecklas Fortsatt granskning 2015, genomgång av alla styrdokument Kontroll av säkerhetspärm/ org för krisinfo Kontrollområdet fungerar Avslutas Kontroll av beställd företagshälsovård Kontrollområdet fungerar men behöver utvecklas Fortsatt granskning 2015, ändra rutin vid beställning, ny granskning

8 Återrapport 2014, Stöd KontrollpunktResultatÅtgärder Uppföljning av system.kvalitetsarbete Social dokumentation Kontrollområdet fungerar men behöver utvecklas Fortsatt granskning 2015 Psykiatri, IFO genomförd AME, LSS till viss del Privata medel LSSKontrollområdet fungerar inte Fortsatt granskning 2015 Följer ej rutin, åtgärder genomförs Inventering fakturor försäkringskassan LSS Kontrollområdet fungerar Avslutas. Genererat ny rutin, inga ränteavgifter Uppdatera rutin granskning avgifter Kontrollområdet fungerar Avslutas. Rutin uppdaterad anpassad för boendestöd

9 Återrapport 2014, Vård och omsorg KontrollpunktResultatÅtgärder Systematiskt kvalitetsarbete, social dokumentation Kontrollområdet fungerar Avslutas, Genomförd hemtjänst, korttid Systematiskt kvalitetsarbete, nattfastan Kontrollområdet fungerar men behöver utvecklas Avslut, fortsatt analys Privata medel -SBKontrollområdet fungerar men behöver utvecklas Avslut, utbildning Granskning av avgifter Kontrollområdet fungerar Avslut LokalsamverkanKontrollområdet fungerar Avslut

10 Återrapport 2014, Barn och utbildning KontrollpunktResultatÅtgärder Barns säkerhet förebygg olycksfall Kontrollområdet fungerar Avslutad

11 Återrapport 2014, Samhällsbyggnad KontrollpunktResultatÅtgärder Systematisk brandskyddsarbete Kontrollområdet fungerar Fortsatt granskning 2015 av de objekt som kvarstår Bevakningsrutin avtal kontrakt Kontrollområdet fungerar men behöver utvecklas Fortsatt granskning 2015 HantverkartjänsterKontrollområdet fungerar Avslut Näringsriktig matKontrollområdet fungerar Avslut Säker mat- specialkost Kontrollområdet fungerar Ny lagstiftning, utbildning och märkning utvecklas. Fortsatt granskning 2015

12 Återrapport 2014, Löneenhet KontrollpunktResultatÅtgärder Löneutbetalning- rätt person och lön Kontrollområdet fungerar inte Fortsatt granskning 2015, rutin följs ej Löneutbetalning- kontroll höga utbetalningar Kontrollområdet fungerar men behöver utvecklas Fortsatt granskning 2015 för även SML

13 Uppföljning av Övergripande granskning fortsatt 2015 KontrollpunktResultatÅtgärder Inventering och upprättande av förteckning över ingångna avtal Kontrollområde fungerar men behöver utvecklas Fortsatt granskning Kontroll av diarieförda, krävs förbättrad registreringsstruktur i diariet. Inventering av avtal: Påbörjats lista på befintliga avtal på vissa områden.

14 Plan 2015, Kommunledning KontrollpunktÅtgärder RamavtalstrohetNy Externfakturering (intäktskontroll)Ny Inventera alla kontrakt i e-builderNy Beredning av politiska ärenden- ärendeprocessNy Styrdokument- samtliga styrdokumentNy/från 2014 Dokumenthantering- uppdateringNy Kontroll av beställd företagshälsovårdFrån 2014

15 Plan 2015, Stöd KontrollpunktÅtgärder Uppföljning av system.kvalitetsarbete Social dokumentation Från 2014 Privata medel LSSFrån 2014 Rutin för kultur och fritidsaktiviteter LSSNy Hantering av narkotikaklassade läkemedel LSS/psyk Ny Upprätta rutin ensamkommande placering i annan verksamhet PUT Ny

16 Plan 2015, Vård och omsorg KontrollpunktÅtgärder Implementering av värdighetsgarantiernaNy Kommunikationsprocesser samverkan vid flyttNy Hantering narkotikaklassade läkemedelNy Plan 2015, Barn och utbildning KontrollpunktÅtgärder Rutin vid frånvaro elevNy Enhetlig tillbudsrapporteringNy

17 Plan 2015, Samhällsbyggnad KontrollpunktÅtgärder Systematiskt brandskyddsarbeteFrån 2014 Bevakningsrutin avtal, kontraktFrån 2014 KörjournalerNy KostpolicyNy Säker mat – barn m specialkostFrån 2014 Introducera vikarier kökNy


Ladda ner ppt "INTERN KONTROLL. År 2014År 2015 År 2016 Nov dec jan– okt 31okt dec april 2016 Internkontroll process Godkänna åter- rapporteringen 2014 KS Fastställa."

Liknande presentationer


Google-annonser